日，上海唯赛勃环保科技股份有限公司（以下简称“唯赛勃”）首发申请将上会。唯赛勃拟在上交所科创板公开发行不超过

　　唯赛勃拟募集资金5.53亿元，其中2.30亿元用于“年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件能承受压力的容器建设项目”、1.57亿元用于“年产10万支膜元件生产线万元用于“研发中心建设项目”、1.15亿元用于“补充流动资金项目”。

　　年-2019年及2020年1-9月，唯赛勃营业收入分别是3.00亿元、3.28亿元、3.61亿元、2.18亿元，销售商品、提供劳务收到的现金分别为2.77亿元、2.95亿元、3.03亿元、2.26亿元。

　　3成。2020年，公司实现营业收入3.14亿元，同比下降13.03%；归属于母企业所有者的净利润4673.52万元，同比下降29.51%；扣除非经常性损益后归属于母企业所有者纯利润是4121.73万元，同比下降32.44%。经营活动产生的现金流量净额为9109.30万元，同比增长38.90%。

　　2年增加，但去年前三季度减少25人。2017年-2019年及2020年1-9月各期末，唯赛勃及其子公司正式员工数分别为437人、467人、509人和484人。

　　2017年-2019年总资产，接近公司去年末总资产。2017年-2019年及2020年1-9月，唯赛勃资产合计分别为3.72亿元、4.24亿元、5.44亿元、5.62亿元，其中流动资产合计分别为1.71亿元、2.25亿元、2.60亿元、2.33亿元。各期公司货币资金分别为5041.38万元、4046.89万元、1744.24万元、3938.56万元。

　　2020年末，资产总额为5.65亿元，同比增长3.74%；负债总金额为1.33亿元，同比增长15.25%。

　　2019年聘请专业技术人员李娟担任首席财务官兼董事会秘书，为维护公司长期稳定发展，公司同意给予李娟投资机会，由李娟通过其控制的个人独资企业上海菲辉受让汕头华加持有的公司30.00万股股份（占公司股份总数的0.23%）。

　　89.89%股份的表决权，为唯赛勃的实际控制人。谢建新任唯赛勃董事长、总经理，为加拿大国籍。

　　年-2019年，实控人谢建新个人向唯赛勃借款2000万元；通过其控制的个人银行卡从唯赛勃借入1607.90万元；此外，谢建新控制的1家公司向唯赛勃借款2935.02万元。

　　年3月，实际控制人谢建新向公司借款2000.00万元用于对外投资，按4.785%利率计息，利息共计95.70万元。截至2020年3月末，谢建新已向公司归还全部本金和利息。

　　1607.90万元。谢建新通过其控制的个人银行卡2017年向公司累计借入734.09万元，累计归还414.42万元；2018年累计借入865.33万元，累计归还217.90万元；2019年累计借入8.48万元，累计归还201.19万元；2020年1-9月，累计归还774.39万元。报告期内，上述资金均按4.785%利率和实际占用的时间计提利息，利息共计87.24万元。截至2020年3月末，谢建新已将上述资金和利息全部归还公司。

　　2018年末，股东汕头华加向唯赛勃借款2935.02万元，用于支付其受让原股东宁波尚融持有唯赛勃5%股权的转让款，并按一年期贷款基准利率上浮10%即4.785%的利率计算利息，利息共计175.55万元。截至2020年3月末，汕头华加已向公司归还全部本金及利息。上述关联方借款已经2018年第二次临时股东大会审议通过。截至招股说明书签署日，谢建新持有股东汕头华加81.48%份额。

　　公司生产的反渗透膜片在多种应用领域中表现出优异的性能，产品在产水通量、脱盐率等方面有着突出的表现，大范围的应用于人居水处理、市政供水、污水处理、海水淡化、超纯水制备以及浓缩分离等民用、商用、市政和工业领域。纳滤技术是基于反渗透技术拓展出来的一种膜分离技术，是反渗透膜技术的延续和发展分支。复合材料压力罐为物质分离提取设备中的核心部件。公司的膜元件能承受压力的容器使用复合材料制造，具有耐高压、耐腐蚀的特点，并且拥有优良的绝缘性能，是最常用的装载膜元件的承压容器，膜元件只有装载于膜元件能承受压力的容器中才能投入到正常的使用中，实现设计功用。

　　81.06%股份的表决权，通过汕头华加间接控制唯赛勃8.83%股份的表决权，合计控制唯赛勃89.89%股份的表决权，为唯赛勃的实际控制人。

　　1961年10月生，加拿大国籍。1981年10月至1992年3月，任汕头市金园区汕樟化工原料公司经理；1992年3月至1997年11月，任汕头经济特区广澳轻化发展公司总经理；1997年11月至2001年8月，任汕头市大加化工机械有限公司总经理；2001年8月至今发行人董事长、总经理；2012年1月至今，任香港唯赛勃董事；2017年1月至今，任汕头华加执行事务合伙人。

　　4343.86万股，占发行完成后公司总股本的比例不低于25%，这次发行的保荐人是国泰君安证券。

　　5.53亿元，其中2.30亿元用于“年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件能承受压力的容器建设项目”、1.57亿元用于“年产10万支膜元件生产线万元用于“研发中心建设项目”、1.15亿元用于“补充流动资金项目”。

　　亿元，最近两年净利润均为正且累积净利润不低于人民币5,000.00万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年纯利润是正且营业收入不低于人民币1亿元。”去年净利降三成

　　-2019年及2020年1-9月，唯赛勃营业收入分别是3.00亿元、3.28亿元、3.61亿元、2.18亿元，销售商品、提供劳务收到的现金分别为2.77亿元、2.95亿元、3.03亿元、2.26亿元。同期，公司归属于母企业所有者的净利润分别为

　　3.14亿元，同比下降13.03%；归属于母企业所有者的净利润4673.52万元，同比下降29.51%；扣除非经常性损益后归属于母企业所有者纯利润是4121.73万元，同比下降32.44%。经营活动产生的现金流量净额为9109.30万元，同比增长38.90%。

　　年第四季度，随着境外新冠疫情得到一定效果控制，境内外的销售恢复并好转，公司营业收入较上年同期有所增加；受境外疫情管控的影响，公司参与国际展会、出差、业务招待等明显减少，公司销售费用较上年同期有所减少，公司第四季度归属于母企业所有者净利润较上年同期增加；2020年1-12月，公司盈利水平较上年同期会降低主要受新冠疫情的影响。结合公司

　　年初至目前已实现收入和新增订单情况，公司初步预计2021年第一季度实现营业收入为7800万元至8400万元，与2020年同比增加51.83%至63.51%，与2019年同比增长0.71%至8.46%；预计实现归属于母公司股东的纯利润是1300万元至1500万元，与2020年同比增加372.56%至445.26%，与2019年同比下降12.82%至增长0.59%；预计实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润1162.05万元至1362.05万元，与2020年同比增加510.80%至615.93%，与2019年同比下降14.48%至增长0.24%。拟募资扩产背后：产能未饱和

　　亿元中，2.30亿元用于“年产30万支复合材料压力罐及2万支膜元件能承受压力的容器建设项目”、1.57亿元用于“年产10万支膜元件生产线扩建项目”。但报告期内，唯赛勃各产品产能均未饱和。

　　年-2019年及2020年1-9月，唯赛勃境外出售的收益分别为1.62亿元元、1.58亿元、1.87亿元和1.04亿元，占主要经营业务收入的占比分别是54.06%、48.21%、51.87%和47.76%，其中北美、欧洲、中东等地区是公司境外销售的主要区域。

　　唯赛勃招股书称，由于境外疫情持续蔓延，境外客户的生产经营受到各国或各区域政府出台的进一步控制疫情的措施的影响，需求恢复有所滞后，

　　年1-9月，公司境外出售的收益同比下降30.25%。其中由于境外部分工程建设项目暂时停滞，对反渗透膜和纳滤膜系列新产品的需求造成短期影响较大，其中反渗透膜和纳滤膜片2020年1-9月境外销售金额808.56万元，同比下降58.77%；反渗透膜和纳滤膜元件2020年1-9月境外销售金额1652.59万元，同比下降60.32%。唯赛勃表示，公司境外销售通常以美元、欧元进行结算，报告期内人民币兑美元、欧元汇率存在短期波动的情形，对公司汇兑损益产生一定的影响。发行人报告期各期汇兑损益分别为

　　万元、-269.36万元、1.22万元和142.78万元，占境外出售的收益占比分别是0.02%、-1.70%、0.01%和1.37%，占主要经营业务收入的占比分别是1.10%、-0.82%、0.00%和0.65%。如果未来人民币汇率波动较大，可能对公司的境外销售业务收入及盈利情况产生不利影响。去年末总资产

　　-2019年及2020年1-9月，唯赛勃资产合计分别为3.72亿元、4.24亿元、5.44亿元、5.62亿元，其中流动资产合计分别为1.71亿元、2.25亿元、2.60亿元、2.33亿元。各期公司货币资金分别为

　　万元、6157.72万元、1.16亿元、1.47亿元，其中流动负担债务合计分别为6549.17万元、5711.67万元、1.10亿元、1.38亿元。各期公司短期借款分别为

　　年末，资产总额为5.65亿元，同比增长3.74%；负债总金额为1.33亿元，同比增长15.25%。

　　唯赛勃招股书称，报告期内，公司毛利率水平与同行业可比公司不存在重大差异。

　　年以上长账龄的应收账款占比分别为4.63%、10.68%、12.39%和13.89%，长账龄应收账款的比例逐年增加，报告期内公司坏账准备计提比例相应逐年增长，分别为6.36%、8.74%、12.45%和16.70%。报告期内，企业存在因预计两家客户的货款没办法回收按单项计提坏账准备的情形，其中

　　年末客户北京海德能水处理设备制造有限公司经营不善、无法支付货款，公司对其全额计提坏账准备143.24万元；2020年3月末，客户Aventura Components Pvt.Ltd.因经营情况不善履行破产程序，公司预计货款没办法回收，对其按单项计提了坏账准备676.95万元。

　　唯赛勃招股书表示，公司经营持续发展，公司应收账款余额将随义务规模扩大而增长，在应收账款余额增加情形下，不排除未来发生个别客户信用状况发生明显的变化，应收账款无法及时收回的情况，或者公司

　　年以上长账龄应收账款占比可能持续增加，坏账准备计提比例相应增长的情形，进而对公司业绩产生不利影响。2017

　　-2019年及2020年1-9月，唯赛勃应收账款周转率分别是4.86、4.80、5.01和3.06。同行业可比公司应收账款周转率平均值分别为7.12、4.70、4.09、1.82。

　　年度，南方汇通应收账款周转率较其后年度异常偏高，剔除其2017年度异常值后，2017年度平均值为3.30；公司应收账款周转率水平整体与同行业可比公司接近，差异主要系公司与同行业可比公司在产品结构、客户分布、销售结算体系等方面存在一定的差异所致。2017

　　、4.13、3.58和2.21，整体呈下降趋势，根本原因为随着下游市场需求增加，报告期内公司销售规模逐步扩大，为了能够更好的保证能及时为客户供货，公司增加了原材料和库存商品的库存。

　　、4.23、3.61、1.74。唯赛勃招股书表示，报告期内公司存货周转率与同行业可比公司相接近，公司存货周转率变动趋势与同行业可比公司相一致。去年前三季度员工减少

　　年增加，但去年前三季度减少25人。2017年-2019年及2020年1-9月各期末，唯赛勃及其子公司正式员工数分别为437人、467人、509人和484人。

　　唯赛勃招股书称，报告期内，公司对保安、磨粉和包装等岗位采取劳务派遣的用工方式，上述工作岗位流动性较高或专业方面技术含量较低，具有辅助性、临时性和可替代性。报告期各期末，公司劳务派遣人数分别为

　　人、25人、23人和23人；占用工总数的占比分别是5.41%、5.08%、4.32%和4.75%。研发费用率超同行

　　唯赛勃招股书称，报告期内，公司研发费用率略高于同行业可比公司均值，各公司之间研发费用率差异主要系公司发展的策略、研发方向和投入进展不同所致。

　　年未经审计的研发费用为2127.54万元，2018年-2020年三年累计研发投入金额为6553.19万元，三年累计研发投入占三年累计营业收入的比例为6.54%；公司2020年未经审计的营业收入金额为3.14亿元。2017

　　唯赛勃招股书称，报告期内，公司销售费用率低于同行业可比公司均值的根本原因是公司主要客户较为稳定，且主要是通过参加行业展览进行产品宣传，与同行业公司相比公司销售人员较少，因而销售人员职工薪酬、业务宣传费和差旅费等相对较低。

　　1月20日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司利润分配方案的议案》，向全体股东分配现金股利4300.00万元，截至目前该次现金股利已支付完成。实控人及旗下公司频拆借

　　-2019年，唯赛勃实控人谢建新向公司借款2000万元；其控制的个人银行卡从唯赛勃借入1607.90万元；谢建新控制的1家公司还向唯赛勃借款2935.02万元。2019

　　3月，实际控制人谢建新向公司借款2000.00万元用于对外投资，按4.785%利率计息，利息共计95.70万元。截至2020年3月末，谢建新已向公司归还全部本金和利息。

　　万元。谢建新通过其控制的个人银行卡2017年向公司累计借入734.09万元，累计归还414.42万元；2018年累计借入865.33万元，累计归还217.90万元；2019年累计借入8.48万元，累计归还201.19万元；2020年1-9月，累计归还774.39万元。报告期内，上述资金均按4.785%利率和实际占用的时间计提利息，利息共计87.24万元。截至2020年3月末，谢建新已将上述资金和利息全部归还公司。

　　年末，股东汕头华加向唯赛勃借款2935.02万元，用于支付其受让原股东宁波尚融持有唯赛勃5%股权的转让款，并按一年期贷款基准利率上浮10%即4.785%的利率计算利息，利息共计175.55万元。截至2020年3月末，汕头华加已向公司归还全部本金及利息。上述关联方借款已经2018年第二次临时股东大会审议通过。

　　2019年，唯赛勃控制股权的人香港唯赛勃代唯赛勃子公司汕头奥斯博支付市场推广费46.14万元、13.05万元；2019年，香港唯赛勃曾为唯赛勃垫付美国唯赛勃管理人员工资65.17万元。报告期内，汕头华加、汕头华开、汕头嘉日和爱舍尔科技曾存在为子公司汕头奥斯博、汕头津贝特个别员工代垫社保的情形，金额较小。截至招股说明书签署日，谢建新持有香港唯赛勃

　　股权，持有汕头华加81.48%份额。汕头华开系谢建新及郑志光为避嫌境外身份而共同委托谢建新之妹谢静华成立。郑志光系谢建新多年合作伙伴。汕头华开曾系唯赛勃股东，汕头华开的银行账户、工商资料等均由谢建新控制。汕头嘉日系唯赛勃第3大股东，这次发行前持股4.56%。爱舍尔科技系唯赛勃参股公司，谢建新担任爱舍尔科技董事。2018

　　2019年，子公司汕头津贝特存在为参股公司爱舍尔科技汕头分公司垫付零星开业费用和日常经营费用的情形，截至招股说明书签署日，垫付费用已归还。2017年唯赛勃曾存在为上海丹布朗垫付小额费用的情形，垫付费用已归还。

　　关联担保方面，公司实际控制人谢建新及其配偶金奕向中国建设银行股份有限公司上海青浦支行为唯赛勃借款、开具承兑汇票、开立信用证、保函等授信业务提供最高额担保，担保总额为人民币

　　万元，担保期限自2014年5月30日至2024年5月30日。报告期内，公司实际控制人谢建新先后三次向中国民生银行股份有限公司汕头分行为汕头奥斯博贷款、开具承兑汇票、开立信用证、保函等授信业务提供最高额担保，担保金额均为

　　万元，担保期限分别为自2016年11月28日至2017年11月28日、自2018年9月27日至2019年9月27日、自2020年2月19日至2025年2月19日。截至招股说明书签署日，唯赛勃及其子公司不存在为关联方做担保的情况。

　　唯赛勃存在个人账户代收货款情况。报告期初，子公司汕头奥斯博处于业务开拓阶段，客户类型主要为中小型客户和个体工商户等小规模企业，向汕头奥斯博采购反渗透膜及纳滤膜系列新产品，由于少量客户单次采购规模通常较小且不要求公司开具发票，公司对该类中小型客户通常采取“先款后货”的交易模式，为付款后公司能够及时发货，该类客户通常要求与公司采用个人账户进行结算，以便货款到账后能收到实时通知。

　　2018年期间，上述客户向公司采购金额分别为624.76万元和854.39万元，款项直接支付给实际控制人谢建新控制的个人账户。2017年至2019年期间，企业存在少量废品销售，款项以现金形式收取，定期存入由实际控制人谢建新控制的个人账户，以支付公司日常经营费用。

　　唯赛勃招股书称，报告期内，公司通过个人账户收取货款的规模较小，占据营业收入的比例较低，没有对公司生产经营产生重大影响，

　　年起没有再发生个人账户代收货款的情形。唯赛勃还存在个人账户代付费用情况。报告期内，谢建新控制的个人账户代收货款后，其中部分货款用以直接支付公司日常经营费用；部分通过银行转账的方式转入汕头奥斯博出纳陈秀英和汕头津贝特出纳詹璇的个人账户，作为出纳备用金，以便于两家子公司日常经营费用的支付和结算，尚未使用完毕的备用金已于

　　-2019年，唯赛勃个人账户支付费用分别为314.42万元、217.90万元、201.19万元。

　　唯赛勃招股书表示，转入子公司出纳个人账户作为备用金的根本原因是由于汕头子公司当地个体经营户较多，公司为方便日常支付零星和没办法取得发票的费用，存在将子公司出纳个人账户作为公司辅助性付款方式的情形；以及通过出纳个人账户支付日常经营费用的情形。

　　唯赛勃称，报告期内，公司通过个人账户支付的费用金额占期间费用比例较低，没有对公司生产经营产生重大影响，

　　年聘请专业技术人员担任首席财务官兼董秘据唯赛勃招股书，为加强完善管理结构，公司于

　　年聘请专业技术人员李娟担任首席财务官兼董事会秘书，为维护公司长期稳定发展，公司同意给予李娟投资机会，由李娟通过其控制的个人独资企业上海菲辉受让汕头华加持有的公司30.00万股股份（占公司股份总数的0.23%）。经汕头华加与上海菲辉协商，本次转让价格与同时入股的外部投资者上海雅舟的公允交易作价一致，即

　　元/股，转让总价为116.40万元。李娟接替叶海峰和吴祚瑶担任董事会秘书和首席财务官，接替阮庭轮出任董事，简历如下：

　　年4月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，经济学专业，中国注册会计师，取得法律职业资格证书。2013年10月至2016年5月，历任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）助理，审计经理；2016年5月至2017年5月，任光大证券股份有限公司投资银行部项目经理；2017年5月至2019年3月，任华融证券股份有限公司投资银行部业务副总经理；2019年3月至2019年9月，任汕头市奥斯博环保材料制造有限公司首席财务官；2019年10月至今，任发行人首席财务官、董事会秘书；2020年7月至今任发行人董事。子公司多亏损或微利

　　1家控股二级子公司上海奥斯博处于微利状态。1家参股公司爱舍尔科技净利亏损。2019

　　2020年1-9月，汕头津贝特净利润分别为-41.91万元、21.48万元；汕头奥斯博净利润分别为3537.81万元、1153.90万元；汕头善纯净利润分别为-72.04万元、-46.45万元；唯赛勃环保设备净利润分别为0.18万元、-67.66万元；美国唯赛勃净利润分别为100.00万元、55.83万元；上海奥斯博净利润分别为3.59万元、2.62万元；爱舍尔科技净利润分别为-315.58万元、-24.54万元。

　　年，渤海证券保荐的上海唯赛勃环保科技股份有限公司赴中小板上市，但处于终止审查状态;2019年4月，由于唯赛勃对上市日程做调整，华融证券终止对唯赛勃IPO并在创业板上市辅导工作，双方曾在2017年2月13日签署了创业板上市辅导协议。而此次唯赛勃拟科创板

　　，保荐人为国泰君安证券，2020年4月20日签署辅导备案协议。唯赛勃是否辗转中小板、创业板和科创板

　　，且多次变更保荐机构?对此，《科创板日报》记者致电并发送采访提纲至唯赛勃，但截止至发稿未获回复。（责任编辑：关婧）